Банк заблокировал счёт селлера: что просят и как отбиться
Деньги от площадки пришли, а перевести поставщику их не получается: банк ограничил интернет-банк и прислал запрос на десяток документов. Дальше обычно происходит одно из двух — селлер либо начинает нервно звонить менеджеру, либо ищет, куда бы срочно перевести остаток. Оба варианта делают хуже. Формально это чаще всего не блокировка счёта, а отказ в проведении операции по ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, и снимается он документами, а не переговорами.
Разберём, почему у продавцов маркетплейсов такие запросы прилетают чаще, чем у соседнего магазина, какой комплект бумаг закрывает вопрос и где проходит граница, за которой всё становится по-настоящему серьёзно.
Что именно произошло: три разные ситуации
Их путают, а последствия у них разные.
Отказ в проведении операции. Банк не проводит конкретный платёж, потому что не понял его экономический смысл. Счёт работает, остальные платежи идут. Решается пояснением и документами по этой операции.
Ограничение дистанционного обслуживания. Отключён интернет-банк, платёжки принимают в отделении на бумаге. Мера неприятная и медленная, но деньги при вас.
Высокий уровень риска на платформе «Знай своего клиента». Оценка компании целиком: операции по счёту не проводятся, карты прекращают действовать, а при расторжении договора остаток не выдаётся (п. 5 ст. 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ). Разрешены налоги, кредиты и зарплата по договорам, заключённым до присвоения уровня. Это тот случай, когда бизнес встаёт.
Правила, по которым банк ищет необычные операции, сейчас установлены Положением Банка России от 18.06.2025 № 860-П, пришедшим на смену прежнему Положению № 375-П: признаки перечислены в приложении к нему. А в мае 2026 года Банк России выпустил Методические рекомендации от 20.05.2026 № 1-МР — про внесение наличных от 30 млн ₽ за 30 дней и ежедневный анализ операций клиентов. Для среднего селлера пороги там высокие, но направление понятное: смотрят чаще и внимательнее.
Почему у селлера срабатывает чаще
Причина не в отрасли, а в том, как выглядит счёт продавца маркетплейса.
Выручка и поступления не совпадают. Покупатели заплатили 24 млн ₽, площадка удержала комиссию, логистику, хранение и рекламу — на счёт пришло 14,4 млн ₽. Налог при этом считается со всей суммы, которую заплатил покупатель (ст. 346.15 НК РФ), а банк видит только то, что пришло. Почему это так, мы подробно разбирали в статье Доход селлера на УСН: вся выручка покупателя, а не после комиссии.
Налоговая нагрузка считается по счёту. Ориентир Банка России — уплата налогов и других обязательных платежей ниже 0,9% от дебетового оборота по счёту (Методические рекомендации от 21.07.2017 № 18-МР). Сам по себе этот показатель у нормально работающего селлера набирается легко. Ломается он в одном типичном случае: когда счетов два, по одному идут закупки, а налоги платятся с другого. По «закупочному» счёту нагрузка равна нулю — и вопросы приходят именно к нему.
Расчёты с физическими лицами. Закупка у самозанятых, оплата упаковщикам и фотографам переводом на карту, выкуп товара у частных поставщиков. Каждая такая операция требует своего документа, а их обычно не хранят.
Наличные. Снятие «на закупку» — самый быстрый способ получить запрос, особенно если раньше оборот был безналичным.
Резкая смена картины. Новый счёт, на который сразу приходят миллионы; переезд с одной площадки на другую; несколько ИП с общими поставщиками. Для банка это изменение поведения, а изменение поведения — повод посмотреть внимательнее.
Считаем на цифрах: как выглядит нормальный счёт
Возьмём ИП на УСН «Доходы» 6% без работников, выручка покупателей за год — 24 млн ₽.
| Показатель | Сумма |
|---|---|
| Выручка от покупателей (доход для налога) | 24 000 000 ₽ |
| Удержано площадкой (комиссия, логистика, хранение, реклама) — 40% | 9 600 000 ₽ |
| Поступило на расчётный счёт | 14 400 000 ₽ |
| Налог по УСН 6% до вычета взносов | 1 440 000 ₽ |
| Фиксированные взносы 2026 плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽ | 294 390 ₽ |
| Всего уплачено в бюджет за год | 1 440 000 ₽ |
| Дебетовый оборот по счёту (закупка, логистика, налоги, вывод себе) | ≈ 14 300 000 ₽ |
| Налоговая нагрузка к дебетовому обороту | ≈ 10% |
Десять процентов против ориентира в 0,9% — запас десятикратный. Именно поэтому спокойный ответ на запрос банка почти всегда возможен: цифры на вашей стороне, их нужно только показать. А теперь разделите этот оборот на два счёта в разных банках, оставив налоги на одном из них, — и во втором банке вы мгновенно превращаетесь в клиента, который гоняет деньги и ничего не платит.
Как это выглядит в жизни
Ситуация, которая этой осенью повторяется особенно часто. Селлер уходит с одной площадки на другую — после лета с повреждёнными складами так поступают многие. Под новую площадку регистрируется новое ИП, открывается новый счёт в другом банке, туда приходит первая выплата на несколько миллионов. Селлер тут же переводит деньги поставщику за партию товара.
С точки зрения предпринимателя всё логично. С точки зрения банка — трёхнедельный счёт, на который поступила крупная сумма от организации и немедленно ушла дальше, при нулевой истории платежей и нулевых налогах. Запрос приходит в тот же день, и он абсолютно предсказуем.
Разница между «ответили за два дня» и «висим третью неделю» здесь только в одном: были ли документы под рукой. Отчёты о продажах выгружаются из личного кабинета за пять минут — если помнить, что их нужно выгрузить.
Что просит банк: комплект селлера
| Документ | Что подтверждает |
|---|---|
| Договор-оферта площадки (актуальная редакция) | Основание поступлений и удержаний |
| Отчёты о продажах и акты за спорный период | Что деньги — выручка от торговли, а не транзит |
| Договоры, счета и накладные на закупку товара | Происхождение товара и назначение платежей поставщикам |
| Чеки «Мой налог», закупочные акты | Расчёты с самозанятыми и физическими лицами |
| Декларация по УСН с отметкой о приёме и платёжки по налогам | Что налоги платятся с этого оборота |
| Пояснительная записка о схеме работы на одной странице | Логика бизнеса простыми словами |
Пояснительную записку недооценивают, а она делает половину работы: три абзаца о том, что вы продаёте, через какие площадки, почему поступления меньше выручки и откуда берётся товар. Специалист банка не обязан знать, как устроен агентский расчёт маркетплейса, — объясните это сами.
Что грозит, если тянуть
- Расторжение договора счёта после двух отказов в течение календарного года. Формально право банка, фактически — потеря обслуживания и комиссия за перевод остатка, которая в некоторых банках доходит до 15–20%.
- Высокий уровень риска. По ст. 7.7 № 115-ФЗ операции не проводятся, а деньги при закрытии счёта не выдаются. Отменяется это через межведомственную комиссию, а не через жалобу менеджеру.
- Внимание налоговой к тому же периоду. С 1 октября 2026 года маркетплейсы передают сведения о партнёрах и расчётах в ФНС по Федеральному закону от 31.07.2025 № 289-ФЗ — расхождение между отчётами площадки и вашей декларацией станет видно без всякой проверки. Что именно уходит в инспекцию, разобрано в статье Маркетплейсы и ФНС: какие данные уйдут в налоговую 1 октября.
- Остановка закупок. Самое дорогое последствие обычно не штраф, а месяц без оборота в сезон.
Порядок действий, если запрос уже пришёл
- Не выводите деньги и не открывайте срочно новый счёт «на всякий случай». Обе реакции читаются однозначно и ускоряют плохой сценарий.
- Получите от банка письменно, какая операция вызвала вопрос и какие документы нужны. Устная формулировка «пришлите всё» вам не подходит.
- Соберите комплект по таблице выше и добавьте пояснительную записку.
- Уложитесь в срок, указанный банком. Опоздание банк фиксирует как непредставление документов.
- При отказе — заявление в межведомственную комиссию при Банке России (п. 13.5 ст. 7 № 115-ФЗ, порядок — Положение Банка России от 23.09.2024 № 842-П). Решение комиссии для банка обязательно.
- Наведите порядок в учёте на будущее: закрытые месяцы по отчётам площадок, подшитые документы на закупку, налоги с того же счёта, куда приходит выручка. Как закрывать месяц по отчётам площадки, показано в статье Учёт по отчётам Wildberries и Ozon.
Собрать комплект для банка, свести отчёты площадок с декларацией и объяснить разрыв между выручкой и поступлениями — рабочая задача бухгалтерского обслуживания селлеров. Если документы за прошлые периоды разрозненны и часть отчётов не выгружалась, начинать нужно с восстановления учёта селлера — на запрос банка это единственный ответ, который работает.
Ставки и нормы в статье проверены по состоянию на 7 сентября 2026 года: ст. 7, ст. 7.7 (п. 5), п. 13.5 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ; Положение Банка России от 18.06.2025 № 860-П; Положение Банка России от 23.09.2024 № 842-П; Методические рекомендации Банка России от 21.07.2017 № 18-МР (ориентир 0,9% от дебетового оборота) и от 20.05.2026 № 1-МР; ст. 346.15, ст. 54.1 НК РФ; ставка УСН «Доходы» 6%; фиксированные взносы ИП 2026 — 57 390 ₽ плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽; Федеральный закон от 31.07.2025 № 289-ФЗ (передача данных маркетплейсами с 01.10.2026).
