Первый год с НДС на УСН
Порог освобождения — 20 млн ₽, и его перешли тысячи компаний, годами работавших без НДС. Начинаем с диагностики за 3 000 ₽: точная дата, выгодная ставка и план действий на руках. Дальше — настройка учёта и первая декларация, если она вам нужна.
Что входит
- Точная дата, с которой вы стали или станете плательщиком НДС — по фактическим оборотам, а не «на глаз»
- Проверка базы: для селлеров считаем доход по всей выручке покупателей, а не по деньгам после комиссии площадки
- Расчёт выгодной ставки: 5% или 7% без вычетов против 22% с вычетами — на вашей структуре закупок
- Поиск необлагаемых операций: медуслуги по ст. 149 НК РФ, ПО из реестра — часть выручки может не попадать под налог
- Оценка риска: если момент перехода уже пропущен, считаем сумму налога и пеней на сегодня
- Письменное заключение с планом действий и сметой на настройку — без обязательства продолжать с нами
Как проходит работа
- 1Диагностика — 3 000 ₽
Проверяем обороты по правильной базе, определяем точную дату перехода и считаем, какая ставка выгоднее. 1–2 рабочих дня.
- 2Заключение и смета
Отдаём письменный вывод с планом действий и ценой настройки. Дальше вы решаете, делать самим или с нами — без давления.
- 3Настраиваем учёт
Книги покупок и продаж, счета-фактуры, ЭДО, номенклатура, ставки в договорах и личных кабинетах площадок.
- 4Сдаём декларацию
Готовим и сдаём первую декларацию, считаем три платежа и сопровождаем весь первый квартал с НДС.
Как устроена цена
Сначала недорогая диагностика с понятным результатом на руках. Настройка — только если она вам нужна, и по смете, которую вы увидите до начала работ.
Отвечаем на главный вопрос: попадаете ли вы под НДС, с какой даты и какая ставка выгоднее именно вам. На выходе — письменное заключение и смета. Всё, что перечислено выше в блоке «Что входит».
Если после диагностики окажется, что учёт в порядке и делать ничего не нужно — так и скажем. Это честный исход, и он тоже бывает.
- · Настройка учёта: книги покупок и продаж, счета-фактуры, ЭДО, номенклатура
- · Договоры и цены: формулировки об НДС, пересчёт юнит-экономики, уведомление контрагентов
- · Ставка в личных кабинетах Wildberries, Ozon и Яндекс Маркета
- · Первая декларация: подготовка, сдача, расчёт трёх платежей
- · Восстановление за пропущенный период, если превышение нашлось задним числом
- · Сопровождение первого квартала с НДС
Объём зависит от того, сколько операций и в каком состоянии первичка, — поэтому смету считаем после диагностики, а не обещаем цифру вслепую.
Почему это стало массовой проблемой
До 2026 года упрощёнка означала «без НДС», и на этом строились цены, договоры и вся привычная работа бухгалтерии. Порог освобождения снизился с 60 до 20 млн ₽ и заморожен на этом уровне до 2029 года. В результате под НДС попал бизнес, который никогда с ним не сталкивался: небольшие студии разработки, селлеры маркетплейсов, частные клиники.
Опасность не в самом налоге, а в том, что обязанность возникает автоматически. Никто не присылает уведомление: вы просто перешли порог в июле, а с 1 августа обязаны выставлять счета-фактуры и вести книги. Обнаруживается это обычно к декларации — когда уже набежали пени, а налог придётся заплатить из своих денег, потому что с покупателей его не взяли.
Три ошибки, которые дороже всего обходятся
Считать порог по деньгам на счёте. Для селлеров маркетплейсов доход — это вся сумма, которую заплатил покупатель, а не остаток после удержания комиссии (ст. 346.15 НК РФ). Разница достигает 25–30%, и компания уверена, что до порога далеко, хотя перешла его месяц назад.
Выбрать ставку «как у всех». Пониженные 5% и 7% выглядят очевидно выгодными, потому что цифра меньше. Но они не дают вычета входного НДС. Если вы перепродаёте товар, купленный с НДС, обычная ставка 22% с вычетами часто оказывается дешевле — а решение фиксируется на три года.
Забыть про необлагаемые операции. Медицинские услуги освобождены от НДС по ст. 149 НК РФ, реализация ПО из реестра — по пп. 26 п. 2 ст. 149. Часть выручки может вообще не попадать под налог, но для этого нужен раздельный учёт. Без него платят со всего оборота.
Сначала посчитайте сами
Прежде чем обращаться, прикиньте масштаб в калькуляторе НДС на УСН: он покажет, попадаете ли вы под налог, с какой примерно даты и какая ставка выгоднее на вашей структуре закупок. Если результат вас устраивает и учёт в порядке — возможно, наша помощь и не понадобится. Если цифры настораживают или вы уже пропустили момент перехода — приходите, разберём на ваших документах.
Разбор по нишам
Специфика сильно отличается, и мы ведём все три направления: НДС для селлеров маркетплейсов — база по всей выручке, ставки в личных кабинетах площадок; освобождение от НДС для медклиник — раздельный учёт облагаемых и необлагаемых услуг; налоговый консалтинг для IT — льгота по реестру ПО и её сочетание с НДС.
Подробные разборы в блоге: НДС на УСН с 2026 года и НДС для селлеров маркетплейсов.
Наша ответственность
Если штраф или пени возникли по нашей вине — компенсируем. Это не обещание на словах: условие прописано в договоре, который вы подписываете до начала работы.
Заключаем NDA. Ваши обороты, договоры, база клиентов и любые данные, которые вы нам передаёте, не выходят за пределы работы над вашим учётом.
Частые вопросы
Что я получу за 3 000 ₽? +
Письменное заключение с четырьмя ответами: с какой даты вы плательщик НДС, какая ставка выгоднее на вашей структуре закупок, есть ли у вас необлагаемые операции и сколько составит налог. Если момент перехода уже пропущен — считаем сумму налога и пеней на сегодня. Плюс смета на настройку, если она понадобится. Цена фиксированная, срок 1–2 рабочих дня.
А если после диагностики я решу делать всё сам? +
Это нормально и мы к этому спокойно относимся. Заключение остаётся у вас: там дата, ставка, расчёт и план действий — по нему можно работать самостоятельно или отдать своему бухгалтеру. Никаких обязательств продолжать с нами диагностика не создаёт.
Почему настройка не имеет фиксированной цены? +
Объём зависит от того, сколько у вас операций, в каком состоянии первичка и нужно ли восстанавливать пропущенный период. У компании с двумя договорами и у селлера с тысячами позиций это разная работа. Поэтому смету считаем после диагностики и фиксируем до начала работ — вы не получите счёт больше согласованного.
С какой даты я становлюсь плательщиком НДС? +
Если доход за 2025 год превысил 20 млн ₽ — с 1 января 2026 года. Если доход за 2025 год был ниже, освобождение действует, пока выручка 2026 года не перейдёт порог: тогда НДС возникает с 1-го числа месяца, следующего за месяцем превышения. Переход автоматический, уведомление в инспекцию подавать не нужно — именно поэтому момент часто пропускают.
Что выгоднее — пониженная ставка 5% или обычная 22%? +
Решает доля закупок у поставщиков с НДС. Пониженная ставка не даёт права на вычет, обычная даёт. Ставка 5% выгоднее, пока закупки с НДС меньше примерно 73% выручки, для ставки 7% граница около 64%. Перепродаже товара чаще выгодны 22% с вычетами, услугам и разработке — 5%. Посчитать свой вариант можно в нашем калькуляторе, а мы проверим расчёт на первичке.
Можно ли потом сменить ставку, если ошиблись? +
По общему правилу пониженную ставку применяют непрерывно 12 кварталов — три года (ст. 164 НК РФ). Исключение: если вы впервые стали плательщиком, отказаться можно в течение первых четырёх кварталов. Дальше решение зафиксировано, и цена ошибки — три года переплаты. Поэтому выбор на старте стоит считать, а не прикидывать.
Я пропустил момент превышения. Что теперь? +
Ситуация распространённая и решаемая. Восстанавливаем учёт с даты, когда возникла обязанность: доначисляем налог, оформляем счета-фактуры, формируем книги и сдаём декларации за пропущенные периоды. Чем раньше начать, тем меньше пени — они капают ежедневно. Если инспекция уже прислала требование, готовим ответ и снижаем санкции.
Придётся ли поднимать цены? +
Не обязательно, но юнит-экономику пересчитать нужно. НДС можно заложить в цену, разделить с покупателем или принять на свою маржу — выбор зависит от рынка и договоров. Для селлеров это особенно чувствительно: цену на площадке видит покупатель, и резкое повышение бьёт по конверсии. Считаем варианты и показываем, что происходит с прибылью в каждом.
Сколько времени занимает настройка? +
Обычно 3–5 рабочих дней на диагностику, расчёт ставки и настройку учёта, если первичка в порядке. Восстановление за пропущенные периоды — дольше, зависит от объёма. Первую декларацию сдаём в ближайший срок: до 25-го числа месяца, следующего за кварталом.
Получите консультацию
Разберём вашу ситуацию с налогами и льготами. Ответим в течение рабочего дня.